Według niego ponad połowa społeczeństwa akceptuje m.in. pracę na czarno po to, aby uniknąć ściągania długów z pensji, albo zakup bez rachunku, by uniknąć VAT.

Widoczna jest rozbieżność między deklarowanym poparciem Polaków dla normy nakazującej oddawanie długów, a dużym przyzwoleniem na nadużycia.

Indeks akceptacji nieetycznych zachowań finansowych w 2022 r. wyniósł 45,0 pkt, co oznacza, że blisko połowa Polaków jest skłonna usprawiedliwić w sferze finansów odstępstwa od obowiązujących norm prawnych bądź standardów etycznych. Dla porównania 2019 r. ten wskaźnik wyniósł 41,0.

Wartość Indeksu w ciągu ostatnich czterech lat utrzymuje się na poziomie przekraczającym dwie piąte, co pokazuje niski poziom etycznych standardów.

Niepokojący jest fakt, że Polacy są gotowi zaakceptować niemoralne, a nawet niezgodne z prawem zachowania w aż prawie połowie opisywanych przypadków.  

„Takie postępowanie ma również wpływ na poziom cen produktów i usług. W dobie rosnącej inflacji i stóp procentowych może bardzo niekorzystnie oddziaływać na całą gospodarkę” – komentuje Marcin Czugan, prezes zarządu Związku Przedsiębiorstw Finansowych.

Częściej na nadużycia w sferze finansów są gotowe przymknąć oko osoby młodsze niż starsze oraz mężczyźni niż kobiety. Kolejna prawidłowość, to wyższy poziom przyzwolenia na nadużycia gospodarstw, które zaciągnęły kredyt lub pożyczkę i mają problem z ich spłatą.

Najbardziej rygorystycznie respondenci oceniają wyłudzanie pieniędzy poprzez posługiwanie się fałszywymi dokumentami (10 proc. pytanych jest w stanie to zaakceptować).  

Kombinowanie na podatkach spotyka się zrozumieniem

Rozliczanie się bez faktury czy paragonu, by zaoszczędzić na podatku, to dopuszczalna opcja dla 55,7 proc. badanych. Z kolei dla pracy na czarno znajduje uzasadnienie niemal 2/3 pytanych Polaków (61,4 proc.). Na pocieszenie można dodać, że w obu przypadkach to nieco mniej niż przed rokiem. W ciągu roku nieznacznie spadło również poparcie dla zatajania informacji uniemożliwiających zaciągnięcie kredytu (51,5 proc.).

W pozostałych kwestiach, w porównaniu z deklaracjami składanymi w 2021 r., akceptacja nieetycznych zachowań wzrosła, w największym stopniu, w skierowanej przeciw ubezpieczycielom ewentualności zawyżania szkód, aby uzyskać wyższe odszkodowanie.

Artykuł Blisko połowa badanych Polaków akceptuje nadużycia w sferze finansów pochodzi z serwisu CRN.

Szczecińska prokuratura okręgowa skierowała do sądu akt oskarżenia przeciwko 21 osobom. Według śledczych należeli do zorganizowanej grupy przestępczej, która wyłudzała środki na projekty informatyczne w ramach programu operacyjnego Innowacyjna Gospodarka.

Z popełnienia przestępstwa oskarżeni uczynili sobie stałe źródło dochodu. Wyłudzili ok. 8,5 mln zł dotacji na realizację 14 projektów – twierdzi prokuratura. Grozi im do 15 lat pozbawienia wolności.

6 lat oszustw

Jak ustalono, grupa działa w latach 2012-2018. Oto mechanizm oszustw opisany przez prokuraturę.

Oskarżeni zakładali jednoosobowe działalności gospodarcze, a następnie występowali w ich imieniu o przyznanie dotacji na realizację projektów.

Gdy już były one w toku, składali wnioski o płatność przedstawiając dokumentację nt. poniesionych wydatków. Załączali też oświadczenia o braku powiązań osobowo-kapitałowych pomiędzy podmiotami, wykonującymi poszczególne usługi, a beneficjentami.

Aby uwiarygodnić swoją działalność, okazywali w instytucjach finansujących umowy i zapytania ofertowe podmiotów rzekomo konkurujących ze sobą. W rzeczywistości zapytania ofertowe były kierowane jedynie do członków grupy.

Fikcyjne papiery na wykonane prace

Podmioty występujące w dokumentacji jako wykonawcy usług nie wykonały żadnych prac, wystawiając jedynie poświadczające nieprawdę dokumenty – twierdzi prokuratura.

Jak ustalono, nad projektami IT pracowały zupełnie inne podmioty, i to za wielokrotnie mniejsze wynagrodzenie, niż te oficjalnie zgłoszone przez oskarżonych.

Okazało się ponadto, że jakość wykonanych prac odbiegała istotnie od założeń. Przedstawione przez grupę oprogramowanie stanowiło jedynie, jak to ujęli śledczy, fasadę aplikacji. Stworzono je celowo do pokazywania kontrolerom. Także potwierdzenia wykupu dostępu do usług były fikcyjne.

Prokurator dokonał zabezpieczenia na mieniu podejrzanych – na nieruchomościach i udziałach w spółkach na łączna kwotę ponad 2,9 mln zł. Oskarżeni mają dozór policji, zakaz opuszczania kraju i zakaz kontaktowania się.

Artykuł 21 oskarżonych o wyłudzenia na projekty IT pochodzi z serwisu CRN.

Sklepy internetowe 17dni.pl, fotohrabia.pl, platinium RTV, agdzdostawa.pl i megamall.pl oferowały klientom towar, którego nie miały na magazynie. Sprzęt był zamawiany u dystrybutorów dopiero po opłaceniu zakupu przez klienta.

Klienci jednak często nie otrzymywali ani towaru, ani zwrotu pieniędzy. Śledztwo ustaliło 1352 oszukanych konsumentów na kwotę ponad 2 mln zł. Przestępstwa miały miejsce w latach 2011 – 2012, więc ludzie już długo czekają na sprawiedliwość.

Sklepy należały do spółek Thurman Holdings, Newcastle, Navarro i Iron Gate. Prowadzący tę sprawę wydział prokuratury krajowej w Rzeszowie skierował do sądu okręgowego w Łodzi akt oskarżenia przeciwko 4 oskarżonym.

Mają oni zarzuty oszustwa co do mienia znacznej wartości (art. 286 § 1 k.k. w zw. z art. 294 § 1 k.k.). Uczynili sobie ze swojej działalności stałe źródło dochodu. Grozi im do 10 lat pozbawienia wolności.

Artykuł Fikcyjne sklepy z elektroniką wyłudziły 2 mln zł pochodzi z serwisu CRN.

Zatrzymane osoby zostały przewiezione do siedziby Prokuratury Krajowej w Białymstoku gdzie usłyszały zarzuty m.in. działania w zorganizowanej grupie przestępczej.

Śledztwo ma swój początek w maju 2017 r. Wówczas to w wyniku podjętych działań zatrzymano 3 osoby związane z wystawieniem fikcyjnych faktur na ponad 300 tysięcy telefonów komórkowych. Ostatnie zatrzymania miały zaś miejsce we wrześniu br., wówczas to zatrzymano szefa grupy przestępczej i jedocześnie głównego organizatora przestępczego procederu. W stosunku do tej osoby Sąd Rejonowy w Białymstoku zastosował tymczasowy areszt.

Źródło CBA

Artykuł Fikcyjne faktury na 300 tys. telefonów pochodzi z serwisu CRN.

Sprawa miała początek w 2016 roku. Z całej Polski docierały zawiadomienia o tego typu oszustwach. Początkowo sprawca był nieuchwytny. Wszystkie transakcje wykonywane były na konta osób trzecich. Mężczyzna korzystał w sumie z kilkunastu różnych kont. W pewnym momencie popełnił jednak błąd, który wykorzystali policjanci. Trzem osobom zostały postawione zarzuty pomocnictwa.

25-latek był już wcześniej karany. Obecnie przebywa w więzieniu, gdzie do 2020 roku odbywa karę pozbawienia wolności za poprzednie przestępstwa.  

Artykuł Wpadł oszust internetowy pochodzi z serwisu CRN.

Zaostrzenie przepisów w tym zakresie popierają przedsiębiorcy zrzeszeni w Związku Importerów i Producentów Sprzętu Elektrycznego i Elektronicznego Branży RTV i IT – ZIPSEE „Cyfrowa Polska”. Organizacja od lat walczy o takie regulacje prawne, które pozwoliłyby wyeliminować z rynku oszustów podatkowych, niszczących uczciwą konkurencję. „Nowe przepisy w kodeksie karnym mogą skutecznie wystraszyć potencjalnych przestępców podatkowych przed łamaniem prawa. Oszuści muszą w końcu poczuć zagrożenie, że kara, która ich czeka za oszukańczą działalność jest surowa i nieunikniona” – mówi Michał Kanownik. 

Zdaniem prezesa ZIPSEE „Cyfrowa Polska” obecnie pomimo nasilonych działań organów ścigania i głośnych zatrzymań organizatorów karuzel podatkowych, wyroki skazujące w takich sprawach zapadają bardzo rzadko. „A jeśli jednak już dochodzi do skazania, to kary, które wymierzają sądy są niewspółmierne z dokonywanym przestępstwem” – zauważa Michał Kanownik.

Związek zwraca uwagę, że bardzo często zdarza się, iż organizatorzy przestępstw karuzelowych wciągają w nieuczciwe transakcje uczciwe firmy, nieświadome tego faktu. Co więcej – sami nie ponoszą prawnych konsekwencji oszustwa, bo podmioty gospodarcze, które tworzą do wyłudzeń VAT, błyskawicznie znikają z rynku zanim zdąży zainteresować się nimi organ skarbowy. Za to problemy ze skarbówką mają uczciwi przedsiębiorcy.

„Obecny system prawny nie daje nam żadnych skutecznych narzędzi weryfikacji, czy kontrahent, z którym mamy do czynienia nie jest oszustem karuzelowym” – przypomina Michał Kanownik. Jego zdaniem, aby zakończyć ten krzywdzący uczciwych przedsiębiorców proceder, niezbędna jest solidna i efektywna współpraca prokuratury i policji z aparatem celno – skarbowym. „Liczymy, że takie będą efekty nowej, tworzonej przez obecny rząd Krajowej Administracji Skarbowej” – powiedział prezes ZIPSEE „Cyfrowa Polska”.

Artykuł Branża elektroniczna za surowymi karami dla oszustów podatkowych pochodzi z serwisu CRN.

Trzykrotny wzrost zaległości

NIK odnotowuje gwałtowny wzrost zaległości w VAT, będący konsekwencją z jednej strony wzrostu kwot w wykrytych fikcyjnych fakturach, a z drugiej – niskiej skuteczności skarbówki. Zaległości na przestrzeni 1,5 roku wzrosły prawie trzykrotnie z 5,1 mld zł do 14,1 mld zł (kontrola objęła 18 miesięcy od początku 2014 r. do połowy 2015 r.) i te pieniądze zdaniem NIK trudno będzie odzyskać.

W 2013 r. wykryto fikcyjne faktury na kwotę 19,7 mld zł, w 2014 r. – na 33,7 mld zł, a w 2015 r. – na 81,9 mld zł. Wysokość zaległych podatków z tego tytułu wyniosła odpowiednio 2,3 mld zł, 5,2 mld zł oraz 4,9 mld zł w I poł. 2015 r. Odzyskano tylko 162,3 mln zł (1,3 proc.).

W ocenie Izby, aby rozwiązać problem, konieczne są skoordynowane działania z wykorzystaniem różnych instrumentów. NIK zaleca, by minister finansów przeprowadził gruntowną analizę rozwiązań proponowanych przez ekspertów i podjął niezwłoczne decyzje. Zdaniem Izby trzeba poprawić współpracę między służbami fiskusa a prokuraturą i policją, a także przyśpieszyć reakcje skarbówki. Konieczne jest także skoncentrowanie działań na wykrywaniu organizatorów wyłudzeń a nie na „słupach’ – zaznacza NIK.

Według niej należy rozważyć wyodrębnienie służb lub pionu do zwalczania oszustw podatkowych na wielką skalę z wykorzystaniem fikcyjnych faktur i nadać im odpowiednie uprawnienia, adekwatne do wielkości wyłudzeń.

Minister: załatamy lukę VAT

Minister finansów Paweł Szałamacha zadeklarował, że celem fiskusa jest zmniejszenie luki VAT z 26 proc. wpływów VAT obecnie, do 15 proc. za 3 lata. Według szefa resortu oznacza to zejście z poziomu ok. 10 mld euro niezapłaconego VAT-u do 5,5 – 5,8 mld euro. Pomóc mają działania prawne i instytucjonalne, w tym integracja służb podatkowych i celnych oraz utworzenie celowej spółki IT, która wyposaży organy skarbowe w narzędzia informatyczne wspomagające zwalczanie oszustw.

Artykuł NIK: odwrócony VAT nie zapobiegł wyłudzeniom pochodzi z serwisu CRN.

Firma podaje, że w związku ze sprawą ukarano dodatkowo 40 pracowników, oprócz 26 znanych już wcześniej. Nie poinformowano, jakie konsekwencje zostały wyciągnięte wobec osób odpowiedzialnych za kolejne problemy korporacji.

W ub.r. Toshibą wstrząsnął skandal związany z celowym zawyżaniem zysków od 2009 r., przez co firma dodała do bilansu na plus w sumie 1,22 mld dol. Do dymisji podał się CEO Toshiby. Po wykryciu oszustw korporacja do dziś nie może wyjść z finansowego dołka. Z komunikatu firmy nie wynika, czy nowe błędy to celowa manipulacja czy pomyłki.

Toshiba zapowiedziała, że wzmocni wewnętrzną kontrolę zatrudniając stałego audytora, który będzie kontrolować księgi

Wkrótce Toshiba ma ujawnić strategię na przyszły rok obrotowy, który rozpocznie się 1 kwietnia br. Zdaniem analityków celem będzie poprawa sytuacji finansowej poprzez sprzedaż niektórych biznesów. Obecnie koncern negocjuje zbycie działu medycznego (z Canonem) oraz działu AGD. Za biznes medyczny może otrzymać ponad 6 mld dol. Aby kontynuować restrukturyzację, Toshiba nadal jednak potrzebuje kredytów w wysokości co najmniej 1,8 mld dol. Trwają rozmowy z bankami w tej sprawie.

Artykuł Wykryto nowe nieprawidłowości w Toshibie pochodzi z serwisu CRN.

Na trzecim miejscu znalazły się przekręty związane z zakupami oraz księgowe (po 29 proc.).

Wciąż częstym zjawiskiem jest korupcja – 16 proc. respondentów przyznało, że w ostatnich 2 lat ktoś prosił ich o wręczenie łapówki, a 18 proc. jest przekonanych, że straciło kontrakt na rzecz konkurenta, który wręczył łapówkę. Ponadto 33 proc. badanych spodziewa się doświadczyć zjawiska korupcji w najbliższych 2 latach. 

Kim są sprawcy nadużyć? Po raz pierwszy od początku prowadzenia badania za większość incydentów były odpowiedzialne osoby spoza firmy (57 proc.). Z kolei oszuści z wewnątrz organizacji to w 20 proc. przedstawiciele kadry kierowniczej.

Konsekwencje finansowe nadużyć w firmach są ogromne: 22 proc. straciło pomiędzy 400 tys. zł a 4 mln zł, a kolejne 22 proc. zanotowało stratę 4 mln zł i więcej. Spora grupa respondentów (9 proc.) nie wie, jakie straty ponosi.

Nie tylko finanse firm są zagrożone – 69 proc. respondentów przyznaje, że tego typu incydenty obniżają morale pracowników, 53 proc. zwraca uwagę na pogorszenie relacji biznesowych, a 30 proc. – na negatywny wpływ na reputację marki.

IT ma ochronić firmy
Według badania coraz więcej firm podchodzi systemowo do monitorowania i kontroli procesów biznesowych oraz inwestuje w odpowiednie rozwiązania. Rośnie znaczenie analizy danych w wykrywaniu nieprawidłowości (21 proc. ). To najczęstszy sposób wykrywania nadużyć (w 2014 r. sięgało po niego 3 proc. pytanych). W porównaniu z badaniem z 2014 r. znacznie wzrosła także rola zarządzania ryzykiem nadużyć (15 proc.) oraz odpowiednie systemy IT (12 proc.).

Eksperci PwC zwracają uwagę, że dla zapewnienia bezpieczeństwa w polskich firmach można zrobić jeszcze więcej. Z danych zebranych w raporcie wynika, że co piąte przedsiębiorstwo nie przeprowadza oceny ryzyka nadużyć, a 23 proc. nie było w stanie określić, czy taka ocena odbywa się w ich firmach. 

„W dobie postępującej cyfryzacji narzędzia analityczne będą stanowiły nieocenione wsparcie w przeciwdziałaniu i walce z przestępstwami gospodarczymi. W związku z tym wzrastać będzie rola m.in. strategicznego podejścia do zarządzania ryzykiem nadużyć w organizacji, w tym gromadzenie i analiza danych” – komentuje Marcin Klimczak, partner, lider zespołu usług śledczych i zarządzania ryzykiem nadużyć w PwC.

Artykuł Kto i jak oszukuje polskie firmy pochodzi z serwisu CRN.

Koszty oszustwa mogą być jednak znacznie większe. Oprócz strat i 53 mln dol. kary koncern musi liczyć się z odszkodowaniami dla akcjonariuszy, którzy domagają się rekompensat, oraz z wydatkami na obsługę prawną. Co gorsza dodatkowe obciążenia finansowe dotykają Toshibę w trudnym okresie na rynku.

Aby podreperować bilans, firma rozważa sprzedaż części swojego działu półprzewodników, który wymaga ciągłych inwestycji, aby sprostać konkurencji największych graczy, takich jak Samsung. Toshiba zamierza jednak zachować kontrolę nad produkcją czipów pamięci. Według prezesa Toshiby jest to obecnie jeden z kluczowych biznesów korporacji w czasie, gdy działalność związana z komputerami, elektroniką konsumencką czy energią nuklearną (w USA) nie przynosi spodziewanych profitów.

Artykuł Toshiba ukarana za księgowe przekręty pochodzi z serwisu CRN.